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投資信託の利益と株式の損失、または投資信託の損失と株式の利益は相殺できますか?

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株式投資信託の売買損益、解約償還損益、収益分配金(普通分配金)は、上場株式等の損益と通算が可能です。
2009年(平成21年)の税制改正後は、「解約」「買取」のどちらを選択しても、税制上の違いはありません。

特定口座でのお取引の場合は、特定口座内で株式との損益通算をしており、年間取引報告書の計算に含まれます。

一般口座でのお取引の場合は、ご自身で確定申告をすることで損益通算が可能です。

※株式投資信託の取得時、または償還・売却時の取引報告書は、確定申告時に必要になる場合がありますので、大切に保管してください。


利益(上場株式・ETFREIT・債券・公社債投信など損益通算可
損失(上場株式・ETFREIT・債券・公社債投信など

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