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5年の非課税期間を経過したときに保有しているNISA預りの金融商品はどうなりますか?

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5年を経過した際に保有していた金融商品は、制度上、下記のいずれかの取扱いになります。

非課税期間の延長(ロールオーバー) 
所定の手続きをすることで非課税期間終了の翌年の投資枠を使用して、非課税期間の延長(ロールオーバー)をすることができます。

条件@:同一の証券会社に開設するNISA口座内での非課税期間延長(ロールオーバー)であること
条件ANISA口座を開設している証券会社にて、期限までに所定の手続きをいただくこと

手続き方法、開始時期など詳細が決まりましたら、当社WEBサイトでご案内いたします。
非課税期間の延長(ロールオーバー)は、移管される日の時価で移管されます。(移管される日の時価は、非課税期間終了年の最終営業日の終値)
移管日の時価が翌年の投資枠(120万円)を超えていた場合でも非課税期間の延長は可能です。(ただし、翌年にNISAでのお買付はできなくなります。)


特定口座、または一般口座に移管 
上記、非課税期間の延長(ロールオーバー)を希望しない場合、所定の手続きをすることで、非課税期間終了後、特定口座、または一般口座に移管いたします。
なお、移管後の配当金や売却益については、課税され、取引手数料についても通常どおり徴収させていただきます。

移管した金融商品は、制度上、取得価格は移管時の時価となり、取得日は移管日となります。
手続き方法、開始時期など詳細が決まりましたら、当社WEBサイトでご案内いたします。


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