NISA口座とつみたてNISA口座との違いを教えてください。
Q
NISA口座とつみたてNISA口座との違いを教えてください。
A
NISA口座とつみたてNISA口座との違いは以下のようになります。
| つみたてNISA | NISA(2018年～) | ジュニアNISA | ||
| 口座開設について | 対象者 | 日本在住で18歳以上（※1） | 日本在住で0歳～17歳（※2） | |
| 必要提出書類 | 本人確認書類+マイナンバー（※3） | |||
| 金融機関変更 | 可 | 不可 | ||
| お取引について | 取引主体者 | 口座名義人（ご本人） | 原則、親権者 | |
| 非課税投資枠 | 40万円/年 | 120万円/年 | 80万円/年 | |
| 非課税投資総額 | 最大800万円 | 最大600万円 | 最大400万円 | |
| 非課税期間 | 最長20年 | 最長5年間 | ||
| 口座開設期間 | 2037年まで | 2023年まで | ||
| 対象商品 | 一定の要件を備えた投資信託等（※4） | 上場株式、ETF、投資信託等 | ||
| ロールオーバー（保有商品の移行） | 不可（※5） | 可（※5） | ||
| 払出制限 | なし | 18歳まで払出不可（※6） | ||
※ 「NISA（2018年～）」と「つみたてNISA」の併用は出来ません。どちらかをお客さまが選択する必要があります。
※1 NISA口座を開設される年の1月1日現在で満18歳以上の居住者等に該当するお客さまがお申込みいただけます。
※2 ジュニアNISA口座を開設される年の1月1日現在で17歳以下の居住者等に該当するお客さまがお申込みいただけます。
※3 別途、口座開設届出書が必要になります。2018年分以降の口座開設より、住民票等を不要としマイナンバーに一本化する手続きへと変更されました。
※4 一定の指数に連動するもののほか、手数料や信託期間、純資産等について一定の条件を満たした商品になります。当社の取扱商品について、詳細は後日WEBサイトにてご案内いたします。
※5 NISAからつみたてNISAへのロールオーバー、つみたてNISAからNISAへのロールオーバーも制度上認められていません。
※6 災害時等を除き、途中で払出し（出金等）をされた場合には、生じた利益に対して遡及して課税されます。
※7 2022年4月1日より成年年齢引下げとなりますが、2022年は満18歳であってもジュニアNISA口座の開設となります。
2023年より、2023年1月1日時点で満18歳以上のお客さまにおかれましては、成人NISA口座を開設いただけます。
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