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実際に買付けた価格と違う価格が表示されていますが、取得単価とはどのように計算しているのですか?

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特定預りで購入した場合、口座サマリーやポートフォリオ・保有証券一覧等に表示される取得単価は、買付時の手数料等の費用を含めて計算して表示しています。そのため、実際に買付けた価格(約定価格)とは異なります。また、後日同じ銘柄を買付した場合、その精算金額の合計から平均取得単価を算出いたします。


■一般的な取得単価の計算方法(当日に保有証券がなかった場合)
(※後日同じ銘柄を買付した場合の計算方法は取引例A・Cをご参照ください。)

(約定単価×株数)+手数料(税込)=受渡精算金額

受渡精算金額÷保有株数=取得単価(小数点以下は切上げ)・・・口座サマリーやポートフォリオ・保有証券一覧等に表示される単価


〜A銘柄の現物取引例〜 ※手数料は2019年10月時点のスタンダードプランを元に表示しております。
約定日 買・売 約定単価 株数 手数料(税込) 受渡精算金額 保有株式 取得単価
12/1 買付 120円 100株 55円 12,055円 100株 @ 121円(12/1時点での取得単価)
12/3 買付 115円 200株 55円 23,055円 300株 A 118円(12/3時点での取得単価)
12/4 売却 123円 100株 55円 12,355円 200株 B 118円(12/4時点での取得単価)
12/8 買付 110円 300株 55円 33,055円 500株 C 114円(12/8時点での取得単価)


■取得単価の算出方法

@(120円×100株)+55円=12,055円
12,055円÷100株=120.55円→121円(小数点以下は切り上げ)

A(115円×200株)+55円=23,055円
(12,055円+23,055円)÷300株=117.033円→118円(小数点以下は切り上げ)

B 売却の際に取得単価は変わりません。
※ただし、売却後同一日に同銘柄をお買付された場合はこちら>をご参照ください。

また、売却の際の損益の計算は、譲渡価格と取得単価の差額にて計算いたします。
※約定単価との差額ではありません。

(譲渡価格−取得単価)×株数−手数料(税込)=損益
(123円−118円)×100株−55円=445円(利益)
 ※譲渡益が発生した場合はこちらを元に譲渡益税を算出します。

C(110円×300株)+55円=33,055円
118円×200株=23,600円 
※買付以前に売却があり、なおかつ残存株数がある場合は「取得単価×保有株数」が取得価額になります。

(23,600円+33,055円)÷500株=113.31円→114円(小数点以下は切り上げ)



一日に複数銘柄の譲渡があった場合は、それぞれの銘柄の損益を通算し譲渡益税が計算されます。(個別銘柄、個別の取引ごとではありません。)
取引所取引、およびPTS(SBI PTS)取引のデイタイム・セッション(8:20〜16:00)の場合は、売買の都度、計算しております。約定日当日は概算となり、その日の夜間処理にて再計算され、その翌朝には売買された取得単価と譲渡益税が反映されます。
また、PTS(SBI PTS)取引のナイトタイム・セッションの場合も、売買の都度、計算しております。17:00〜23:59(ナイトタイム・セッション)で約定した場合は約定日の翌々営業日の夜間に約定処理されますので、約定日の当日、および翌営業日は、取得単価と譲渡益税が概算での計算となります。当該夜間処理の際に取得単価と譲渡益税が再計算され、その翌朝には売買された取得単価と譲渡益税が反映されます。
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