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特定口座での配当金の損益通算を希望する場合は、手続きは必要ですか?

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以下のすべての条件に当てはまる場合に、特定口座内で損益通算されます。

・源泉徴収ありの特定口座を開設していること
・「配当等を受け入れる」に設定していること
・配当金受領方法で「株式数比例配分方式」を選択していること

*上記方法で株式等の配当金が当社証券口座へ入金されていること
*当該受領方法を選択していなくても、国内株式投資信託の分配金の場合は、自動的に当社証券口座へ入金されます。

お客さまの口座状況は、当社WEBサイトログイン後、「口座管理」>「登録情報一覧」>「お取引関連・口座情報」画面にてご確認いただけます。


※    2010年1月1日以前において、特定口座(源泉徴収あり)をご利用いただいている場合は、「配当金等を受け入れる」が選択されていますのでお手続きの必要はございません。
ただし、上場株式の配当金等を特定口座(源泉徴収あり)においてお受け取りいただくためには、権利確定時までに、保管振替機構(ほふり)で配当金の受取方法が「株式数比例配分方式」として登録されていることが必要です。

【ご注意事項】
・公募株式投資信託の分配金(元本払戻金(特別分配金)を除く)が特定口座に算入されます。
・一般口座のお客さまは特定口座(源泉徴収あり)を開設していただく必要があります。
・特定口座(源泉徴収なし)のお客さまは特定口座(源泉徴収あり)に変更していただく必要があります。


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