よくあるご質問(Q&A)

5年間の非課税期間が満了後、商品の取得単価(及び損益)はどうなりますか?

Q

5年間の非課税期間が満了後、商品の取得単価(及び損益)はどうなりますか?

A
ロールオーバーした場合と、課税口座へ払い出した場合で取得単価が異なります。

<ロールオーバーした場合>

取得単価及び損益は買付いただいた時点から変更ありません。

<課税口座へ払い出した場合>

取得単価が変わるタイミングから損益計算が開始されます。購入時からの損益計算ではございませんのでご注意ください。

取得単価損益翌年NISA投資枠
ロールオーバー買付時の単価を引き継ぐ※1
(現在の表記から変更なし)
変動なし
(現在の表記から変更なし)
「120万円の投資枠」-「ロールオーバー分」
=翌年のNISA投資枠※2
課税口座払い出し年末最終営業日の終値で再評価再評価された時点からの損益120万円
※1 ロールオーバー時の取得単価については金融機関により異なります。 ※2 「ロールオーバー分」は「年末最終営業日の終値×保有株数」で計算
解決しましたか?